﻿社内データ活用の教科書 ― 付録の予実管理表

本書に登場する予実管理表です。実際に開いて、数式バーを見て、
内訳を足して突き合わせてみてください。

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■ まず、この2つを並べて開いてください
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【制作事業部】予実管理表２１期.xlsx            … いまの形（第2章）
【制作事業部】予実管理表２１期_あるべき形.xlsx  … あるべき形（第20章）

同じ会社、同じ数字です。違うのは持ち方だけ。
売上高・売上原価・粗利・販管費・営業利益は、4月から7月まで
すべて一致します。

「あるべき形」のほうで確かめてほしいこと：

 1. 30_予実管理表のセルをクリックする
    → どのセルも数式です。このシートに手入力は一つもありません

 2. 内訳を足して、合計と比べる
    → 合います。というより、ズレようがありません。
      合計を保存していないからです

 3. 31_資金繰り、32_着地予測、33_顧客別 を見る
    → すべて10_売上明細と同じデータから出ています。
      発生日で集計すれば損益、入金予定日なら資金繰り、
      顧客IDなら顧客別。元のデータは一つです

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■ 収録ファイル
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1. 【制作事業部】予実管理表２１期.xlsx（第2章）
   Web制作会社・年商7,500万・1シート完結
   → 粗利の内訳（行31〜35）は手入力、合計（行30）は数式。
     月ごとに1〜5%ズレるのに、4か月累計では +5,250円（0.05%）まで相殺されます。

2. 【制作事業部】予実管理表２１期_あるべき形.xlsx（第20章）
   1の表を、本書の設計で組み直したもの。
   明細テーブル3つ ＋ マスタ2つ ＋ 集計シート4つ。
   予実管理表の数字は、すべて明細から SUMIFS で引いています。

3. 【工事部門】予実管理表１２期.xlsx（第3章）
   電設工事会社・年商3.7億・2拠点・4シート
   → 「全社合計」シートの串刺しが一行だけ漏れています。
     どの行かは、本文を読む前に探してみてください。ヒントは行10です。

4. 【警備事業部】予実管理表１０期.xlsx（第5〜9章）
   警備会社・年商2.4億・1シート＋右外に増設ブロック
   → 新規事業の行が合計のSUM範囲から外れています。
     右方向にスクロールすると、営業見込みと入金予定のブロックがあります。
     下にスクロールするとABC分析の作りかけがあります。

5. 【EC事業部】予実管理表７期.xlsx（第10〜12章）
   EC事業者・年商1.56億・4モール運営
   → 同じ商品が販売先ごとに違うコードで登録されています。
     右方向に商品コード対応表とCSV貼り付けエリア、発送メモがあります。

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■ 注意
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・すべて架空のデータです。実在の企業・団体・個人および実際の財務数値とは
  一切関係がありません。担当者名・取引先名・現場名・商品名も架空です。
・「あるべき形」は月次の粒度に丸めてあります。実務では取引1件ずつで持ちます。
・集計は SUMIFS で書いていますが、ピボットテーブルやBIツールでも構いません。
  大事なのは道具ではなく、シートの分け方です。
・Excelで開くと自動計算されます。保存し直すと、仕込んである不整合の一部が
  変化する場合があります。本書の説明と突き合わせる場合は、配布時のまま開いてください。

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『社内データ活用の教科書 ― 予実管理表は、なぜ壊れるのか』
土開千昭／株式会社隠密
https://www.onmitsu.co.jp

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